稅務(wù)預(yù)警做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，說(shuō)是2024年有簡(jiǎn)易計(jì)稅無(wú)法區(qū)分用途的，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后補(bǔ)交了6000元

你好，你這個(gè)借庫(kù)存商品，貸研究稅費(fèi)應(yīng)交應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，然后再借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 最后借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。

我們不是庫(kù)存商品，我門之前都是直接入的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

你好，你也可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。但是跨年的要用前年度損益調(diào)整。

然后滯納金600元，是不是算到今年，借：營(yíng)業(yè)外支出，不需要用以前年度損益調(diào)整

你好，是的，滯納金直接算到今年就可以了。

補(bǔ)交之后，需要去手工調(diào)整2024年報(bào)表嗎？如圖這樣

您好，是的，就是這樣了

是不是也可以不用修改報(bào)表，直接在2024年的匯算清繳時(shí)把這個(gè)補(bǔ)繳的金額填進(jìn)去就行了？

你好，報(bào)表最終是需要修改的。