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老師，匯算清繳無效會計入賬在哪里填寫，調增
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您好，哪個分錄無效，分錄里的損益科目是哪個，就調增哪個科目嘛，也就是利潤表里要考慮這個分錄，能說一下咱這個具體的分錄么
05/22 06:22
84784949 
05/22 06:36
老師，應該是費用類科目，說需要調增，
董孝彬老師 
05/22 06:44
哦哦，比如管理費用-辦公費，我們用調整后的金額填在利潤表和期間費用里，這樣利潤就自然調高了
84784949
05/22 06:45
還有就是營業外收入和稅金及附加，進項稅額轉出，需要調賬，這個分錄要怎么調呀
董孝彬老師
05/22 06:47
您好，咱把這個正確的分錄寫出來，損益科目改為? 利潤分配-未分配利潤就可以了
84784949
05/22 06:53
也就是之前會計科目用錯了，應該是用上面的3個科目，然后做利潤分配，未分配利潤是嗎，那報表和利潤表就要變動了是吧
董孝彬老師
05/22 06:55
您好，是的，原來報表要更正申報的
84784949
05/22 07:01
老師，那之前錯的分錄需要沖減嗎
董孝彬老師
05/22 07:08
您好，要紅沖，先紅沖，再做正確的分錄，2個分錄里的損益科目用利潤分配-未分配利潤代替
84784949
05/22 07:12
老師，實際發生金額，小于稅務扣除，是調減是吧
董孝彬老師
05/22 07:16
您好，是的，費用的話是調減，
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