老師，我上面的第一張圖就是進(jìn)項(xiàng)的，去年到現(xiàn)在合計(jì)有9823.6，第二張圖銷(xiāo)項(xiàng)5731.47

同學(xué)，你好 這個(gè)是增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷(xiāo)差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。 4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。

老師，您看下我之前做的進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)的憑證，是不是錯(cuò)了？

同學(xué)，你好 沒(méi)有錯(cuò)，是對(duì)的

老師，我現(xiàn)在要抵扣，就按您上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄做是嗎？進(jìn)項(xiàng)有9千多，一次都轉(zhuǎn)出來(lái)嗎？銷(xiāo)項(xiàng)五千多，那做完之后，就不需要繳納增值稅。 然后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，稅務(wù)系統(tǒng)是不是都需要勾選上呢？

同學(xué)，你好 是的，對(duì)，都要勾選上

老師，我進(jìn)項(xiàng)稅，所有的都轉(zhuǎn)出嗎？這次不抵扣也轉(zhuǎn)出來(lái)是嗎？

同學(xué)，你好 什么意思？？你勾選了，就是要抵扣，如果進(jìn)項(xiàng)大，會(huì)留底的

好的老師，是抵多少就勾選（結(jié)轉(zhuǎn)）多少進(jìn)項(xiàng)是吧？不多勾選（結(jié)轉(zhuǎn)）

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的，你賬上做多少，就勾選多少