00:10:00
問題已解決
公司收到人才補貼和算工資里面返還給個人怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，計入管理費用-福利費就可以
05/20 10:43
84785012 
05/20 10:44
收到的時候我是計入其他應付款的
84785012
05/20 10:44
然后現在和工資一起發放
劉艷紅老師 
05/20 10:46
然后直接沖其他應付了，那這種相當于公司只是代收下了
84785012
05/20 10:49
那這樣沖，應付職工薪酬-工資和維度薪資福利-工資就不相等了
劉艷紅老師
05/20 10:50
做賬的時候分開做就可以了，把應付職工-福利費提出來就可以
84785012
05/20 10:51
比如，借：薪資福利-工資，貸：應付職工薪酬-工資
劉艷紅老師
05/20 10:54
借：管理費用-工資
管理費用-福利費
貸：應付職工-工資
應付職工-福利費
84785012
05/20 10:54
比如人才體貼3000，和工資一起這個月應發7000
劉艷紅老師
05/20 10:54
或者你直接都并入工資里面吧，不用分福利費
84785012
05/20 10:58
借：管理費用-工資7000
貸：應付-工資7000
84785012
05/20 10:58
一般我們是這樣做
劉艷紅老師
05/20 10:58
那就直接這樣做就可以了，不用分福利了
84785012
05/20 10:58
但是要沖收到時候的其他
84785012
05/20 10:59
那怎么沖應付
劉艷紅老師
05/20 10:59
沒有收到就不用做賬，收到再入賬
84785012
05/20 10:59
補充應付，應付就會有余額
84785012
05/20 11:00
收到了，是先收到在給發的
劉艷紅老師
05/20 11:05
你收到
借：銀行存款
貸：營業外收入
劉艷紅老師
05/20 11:05
發給員工的，直接加到工資里面就可以了
84785012
05/20 11:06
不是啊，收到人才補貼是要還給員工的啊，怎么是營業外收入
84785012
05/20 11:06
我收到的時候做了貸方其他應付
劉艷紅老師
05/20 11:07
不能計入其他付款，因為你申報工資了，做了工資是可以抵稅的
84785012
05/20 11:08
又不是營業外收入
84785012
05/20 11:10
那這是發還給員工的，做營業外收入，那不是虛增收入了？
劉艷紅老師
05/20 11:10
計入其他應付款，代表直接發給員工，都不用申報工資了
閱讀 31
描述你的問題，直接向老師提問
598
意見反饋
