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問題已解決
設(shè)備出口到香港，報(bào)關(guān)是25年4月21日，增值稅系統(tǒng)的發(fā)票未開，報(bào)關(guān)是港幣89.5萬元，簽合同時(shí)按匯率的人民幣金額825727元 問題一：在25年5月開票，是開票人民幣多少金額，按簽合同時(shí)的匯率825727元，還是報(bào)關(guān)日期時(shí)間，還是開票日期的匯率 問題二、申報(bào)填寫出口退稅時(shí)美元匯率按什么時(shí)間段的，簽合同時(shí)還是報(bào)關(guān)時(shí)還是開票時(shí) 問題三：申請(qǐng)出口退稅，報(bào)關(guān)4月21日，開票5月，能在4月申報(bào)退稅么，申報(bào)填寫的進(jìn)口發(fā)票號(hào)是填寫增值稅普票為0的發(fā)票號(hào)么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
問題一
通常按出口當(dāng)月 1 日匯率開具發(fā)票，2025 年 4 月 1 日港幣兌人民幣匯率中間價(jià)為 0.92257，開票人民幣金額約為 825600 元。
問題二
申報(bào)出口退稅時(shí)，使用報(bào)關(guān)出口當(dāng)月 1 日的港幣兌人民幣匯率中間價(jià)來換算美元匯率，即 2025 年 4 月 1 日的匯率。
問題三
一般 4 月不能申報(bào)退稅，應(yīng)在報(bào)關(guān)出口次月起至次年 4 月 30 日前的各增值稅納稅申報(bào)期內(nèi)申報(bào)。
申報(bào)填寫的是出口發(fā)票號(hào)，若未開票則無法填寫，不能填寫增值稅普票為 0 的發(fā)票號(hào)。
05/15 18:03
84785011 
05/15 18:10
開出口發(fā)票時(shí)，備注內(nèi)容要寫哪些，港幣匯率和美元匯率都要寫么
樸老師 
05/15 18:11
合同號(hào)：方便關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)合同；
提運(yùn)單號(hào)：利于貨物運(yùn)輸追蹤；
報(bào)關(guān)單號(hào)：與報(bào)關(guān)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)；
出口銷售總額的幣種及金額 ：明確交易金額及貨幣種類；
出口業(yè)務(wù)類型 ：如出口退稅、免稅、征稅等；
船名航次、裝貨港、卸貨港 ：涉及貨物運(yùn)輸信息。
其他可能需填：信用證號(hào)（若有信用證結(jié)算 ）、貿(mào)易方式（如一般貿(mào)易、加工貿(mào)易 ） 、成交方式（FOB、CIF 等 ） 。
84785011
05/15 18:54
問題一：出口商品名稱亮灰色填不了怎么處理
問題二：免抵退稅額=開票金額含稅/1.13*0.13？
樸老師
05/15 19:01
問題一
檢查報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，重導(dǎo)報(bào)關(guān)單；
按順序填基礎(chǔ)信息，解鎖字段；
若系統(tǒng)故障或權(quán)限不足，聯(lián)系稅局或技術(shù)支持、系統(tǒng)管理員。
問題二
征、退稅率均為 13% ，且開票金額是出口發(fā)票離岸含稅價(jià)時(shí)，公式計(jì)算結(jié)果正確
84785011
05/15 19:11
原幣離岸價(jià)填：開票人民幣825700.15元，還是港幣：895000港幣
樸老師
05/15 19:12
是人民幣就選人民幣
84785011
05/15 19:15
好的，感謝老師的專業(yè)指導(dǎo)
樸老師
05/15 19:19
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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