1月交的，屬期顯示是24年第四季度。在機構所在地自動抵減了24年第四季度的增值稅

你好，你現在要做幾月份的賬？

現在做24年12月的

你好，這樣的話你借，應交稅費，預交增值稅貸，其他應付款-預交稅金

老師，預交開始沒有遞減本地的24年第四季度稅款時，在本地按總的稅額交了。后做了更正申報才重新遞減了，產生了應退稅款，這個過程怎么記帳呢？

你好，這個你賬上是借其他應收款-預交稅金，應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

稅款都是1月交的，有預交，有本地按總收入交。后來做更正申報，產生了可退稅款。這個整個過程怎么做？

你好，你12月份已經申報了。 借，應交稅費，預交增值稅貸，其他應付款-預交稅金 然后1月份預交的時候借其他應付款，預交稅金貸銀行存款。

本地你交的正常做就可以了。

都是1月交的，可坐在12月是嗎？

你好，我看你上面說的是24年第四季度有異地預交了增值稅，附加和所得稅

更正申報時呢，怎么結轉這兩項，然后產生應交稅費負數金額呢

屬期是24年，但是在1月交的。更正申報后自動遞減24年12月應交稅費，導致有可退稅費

你好，你這樣你，你紅字沖減之前的，然后正常做。最后不是有要退稅的金額嗎，將這個金額計入到其他應收款