多計了，2024年重新調(diào)整了

多計了，要調(diào)增，您說的調(diào)減，不太明白

說白點(diǎn)，成本應(yīng)該是20，入帳了34，2024年補(bǔ)繳了2021年所得稅，14萬的成本帳如何入帳？

借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配

借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配

當(dāng)時沒有做暫估也沒有應(yīng)付帳款，

您前面說入賬了34，這個是什么了？

確切的說是前面暫估在2022年都已經(jīng)平帳了

前面都平了，這個賬不用做了，你直接做交稅的分錄就可以

我剛查了帳是2021年匯算清繳應(yīng)該調(diào)增成本補(bǔ)稅，一直都沒有做，一直到2022年匯算清繳才做的，所以把暫估沖平

如果不做帳，那未分配利潤對不上了？

但你2022年的時候把暫估沖掉了，您只是沒有調(diào)表

現(xiàn)要是調(diào)表，所以這個分錄并不需要做

我看了之前2022年匯算清繳調(diào)整了

您的意思是21年要調(diào)增的，您調(diào)到2022年了？

是滴，然后24年專管員又讓調(diào)了21年

但這個賬你前面都調(diào)了，并沒有問題，只是表的問題

不是的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021的成本在2024年調(diào)增了補(bǔ)了稅，2022年匯算清繳的時候把2021年的成本一起調(diào)增了，才把暫估平了帳

2021年的成本調(diào)增被調(diào)了二次

借：利潤分配-未分配 貸：應(yīng)付賬款 這種你是要調(diào)減了

應(yīng)付款在2022年調(diào)了

那就是表調(diào)增了兩次，您現(xiàn)在更正24年的就可以了