問題已解決
老師你好!小規模公司,2023年匯算的所得稅1000元,直接在2024年系統做了。借:所得稅費用 1000 2024年財報正常做,但匯算企業所得稅申報時,這個1000的沒有地方填。怎么處理。謝謝!



那個做賬錯誤,應該直接計入利潤分配-未分配利潤
05/14 17:47

84784962 

05/14 17:47
老師你好!那匯算怎么調呢?

家權老師 

05/14 17:49
那個不影響匯算的,是上年的利潤

84784962 

05/14 17:56
老師你好!那年度利潤表的凈利潤已減掉1000的,那所得稅表的凈利潤是不是包括1000元呀。

家權老師 

05/14 17:59
重新修改報表,利潤表的所得費減除1000,然后再做匯算

84784962 

05/14 18:01
老師你好!意思是年度報表 利潤總額下面減所得稅費用, 所得稅費用這一欄,不填1000元就行了對嗎?和12月份做的下差這個金額。對嗎?

家權老師 

05/14 18:05
12月的利潤表報表和年報所得稅費用都要扣除1000的

84784962 

05/14 18:13
12月份利潤表體現1000元,資產負債表未分配利潤減1000 '兩表差1000元對嗎?

家權老師 

05/14 18:15
那個本身應該調整年初數1000,不管他。你動了利潤分配就有差異

84784962 

05/14 18:20
就更改12月利潤表,把1000去掉,年報和所得正常做就行了,對嗎?

家權老師 

05/14 18:20
是的,就是那樣處理就行
