不是，本來我就是差額開票，如果用借。應收賬款。貸。主營業務收入。應交稅費。簡易計稅。 成本用借。主營業務成本。貸。應付職工薪酬。他們就是一樣的

增值稅和利潤表收入不就應該是一樣的么，都是不含稅收入呀

就像我們一月開票是不含稅1716025.24，稅額是3685.1那我增值稅收入就是1716025.24。我用借。應付賬款1719710.34 貸。主營業務收入。1716025.24 應交稅費~簡易計稅3685.1 這樣我得增值稅收入和利潤表主營業務收入不就能對上了么

不一樣啊 收入100 成本80 增值稅銷售額20 利潤表的收入100 咋能一樣

那為什么增值稅收入要比所得稅收入多呢

你申報增值稅的銷售額，你去看一下你申報的是多少，是20嗎？按照我上面的。

是在主表里面看的嗎

對，我們一月份開票不含稅是1719025.24增值稅銷售額簡易計稅就是這個數，但是所得稅中我們收入是1637819.37。

不對，你截圖1月份的利潤表，還有1月份增值稅申報表，是所屬期1月份的。

我們第一個季度，就一月份開的票，其他沒有

那你看一下附表三是不是沒有填寫扣除項目，如果是的話增值稅不是差額

寫了扣除呀。這是怎么回事

附表3里面，這里面你看一下是含稅的還是不含稅的。正常的應該是含稅的。

附表三是含稅的。怎么產生差距的呢

那你賬上做收入是不是直接按照發票的不含稅金額來填寫的？如果是的話，這個不對，應該是發票的加稅合計/1.05

一直用的是價稅/1.05.所以產生了增值稅和所得稅收入的差異。

你好，把發票截圖看一下的。

這就是發票

怎么不對呀？上面的加稅合計減去扣除項目再÷1.05等于7370 1.94

增值稅收入是1716025.24但是利潤表收入是1637819.37呀，這個差距呀，我一直問的就是這個呀。。。。那根據這個發票怎么做賬呢。包括計提成本

你沒有看懂我說的是什么意思，我的意思是，你的增值稅如果是差額的話，它的銷售額應該等于73701.94 是不是除了這一個銷售額 還有其他的 做賬的時候， 是借應收賬款 貸主營業務收入1719710.34÷1.05， 應交稅費簡易計稅。 借主營業務成本1642323.3÷1.05， 應交稅費簡易計稅，1642323.3÷1.05×5%。 貸應付職工薪酬等1642323.3 增值稅申報表里面的主表簡易計稅的銷售額是73701.94 導致的不一致可以忽略，因為這個是正常情況，差額交稅和銷售額就是不一樣。 你去看下附表1是不是沒有扣除項目這個附表1的問題。