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老師，我固定資產有個原值計提的不對，后來憑證更正了，原值減少了60，但是卡片沒更正，然后提了一年的折舊，現在做所得稅匯算清繳，原值要寫哪個
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所得稅匯算清繳時，固定資產原值應寫更正后的金額，即減少 60 后的數值。同時，需對之前多計提的折舊進行納稅調整
05/13 18:41
84784951 
05/13 19:02
老師，問一下原值的折舊寫的是卡片上的折舊嗎，那稅收金額的原值和折舊怎么寫
樸老師 
05/13 19:06
對的
這個就是原值
折舊是稅前扣除的折舊
84784951
05/13 19:08
老師，那多計的折舊怎么納稅調整
84784951
05/13 19:10
老師，都寫一樣的不就調整不了了
樸老師
05/13 19:14
稅收金額是可以稅前扣除的折舊
賬載金額按賬上折舊的填寫
他倆的差額調增
84784951
05/13 19:27
老師，第8列和第3列填寫一樣的數字吧，資產的原值賬載和稅收金額填寫一樣的數字吧
樸老師
05/13 19:28
你們是直線折舊法那就是這樣
84784951
05/13 19:31
老師，我第四季度企業成本多計提了60W,可以企業所得稅匯算清繳直接調增30行 60W嗎
樸老師
05/13 19:33
嗯
成本扣除類的其他欄調增
84784951
05/13 19:34
老師，這個會不會金額大預警啊
樸老師
05/13 19:34
這個是有可能預警的
84784951
05/13 19:36
老師，如果是發票沒到，匯算調增，調整60W，也會預警嗎
樸老師
05/13 19:56
其他欄調增的話可能會預警
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