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問題已解決

老師匯算清繳填報,有個壞賬填在哪里,是企業倒閉了的那種,還有個就是企業還在,好多年了掛賬的金額填在哪里。

84784951| 提問時間:05/13 18:15
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,你壞賬有沒有做分錄的。
05/13 18:15
宋生老師
05/13 18:16
你要先做分錄,然后再匯算調整
84784951
05/13 18:17
我做了分錄了是/營業外支出-壞賬損失
宋生老師
05/13 18:19
你好,這個一般是需要納稅調增 納稅調整明細表扣除類其他里面
84784951
05/13 18:20
有個企業都倒閉了,還調增嗎?
宋生老師
05/13 18:22
你好,這個要稅務局同意才能不調
84784951
05/13 18:24
是填這個里面嗎?1-2 都填嗎,都是賬載金額嗎
宋生老師
05/13 18:25
你好稅收金額不用填,填賬載金額就行
84784951
05/13 18:27
還有個就是我們是高新企業,有個進項稅額5%的優惠,這個優惠做到其他收入里了,這個匯算還要調增嗎?
宋生老師
05/13 18:27
你好,這個你是計入什么科目的
84784951
05/13 18:28
其他收入/稅收優惠
宋生老師
05/13 19:05
你好,這個不需要另外調了
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