不不，代買公司開票開的是公積金社保合計2000，服務費是另外開的

計提工資 借：管理費用 / 銷售費用等（根據員工所屬部門確定科目 ） 10000 貸：應付職工薪酬 —— 工資 10000 計提公司承擔的社保公積金 借：管理費用 / 銷售費用等（根據員工所屬部門確定科目 ） 1200 貸：應付職工薪酬 —— 社保公積金（公司承擔部分 ） 1200 發放工資 借：應付職工薪酬 —— 工資 10000 貸：其他應收款 —— 社保公積金（個人部分） 800 銀行存款 8000 支付代買公司社保公積金 借：應付職工薪酬 —— 社保公積金（公司承擔部分 ） 1200 其他應收款 —— 社保公積金（個人部分） 800 貸：銀行存款 2000 支付代買公司服務費（假設收到發票 ） 借：管理費用 —— 服務費 應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額 ）（若取得專票有可抵扣進項 ） 貸：銀行存款

代買公司開的票名目是代理代繳費2000，我們就不能全作為成本，因為當中有個人部分對不

同學你好 如果個人也承擔一部分那就不能全部做為成本費用