那么分錄怎么做？是做暫估嗎？次月發票到了再沖減暫估

你好，是的，就是這樣了。其實你如果能確定金額，可以不用暫估。

只是以后支付而已。并不是不確定金額要暫估。

我上個月計提了100萬，但是實際發生了300萬，我這個月需要沖減上個月計提的費用嗎

你好，你應該補充計提

你的意思是這個月我在成本里面只做200萬勞務費就可以了，不用沖減上個月的費用。例如，上月，借生產成本-勞務費100，貸應付賬款100，本月，借生產成本200，貸應付賬款200 ，是這樣嗎

你好，是的，就是這個意思。補充計提差額200萬就行。

補充計提的這部分會不會被當成跨期費用調整呢

你好，不跨年就沒事了。