00:10:00
問題已解決
就是我們公司之前開業(yè)時賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，2023年一筆2萬現(xiàn)金，2024年又一筆2萬現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計(jì)工資申報(bào)了36620，還有做車輛使用費(fèi)用1255.45這個還有發(fā)票呢(每個月計(jì)提和支付記錄)每一筆記錄都是借:庫存現(xiàn)金20000 貸:其他應(yīng)付款20000 這要怎樣調(diào)整比較合適
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好， 那么，用于申報(bào)工資，那么，發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存現(xiàn)金
等于說，現(xiàn)金平了，其他應(yīng)付款 還有余額
05/10 17:44
84784981 
05/10 17:51
就是掛在其他應(yīng)付款4萬元，現(xiàn)金只能沖掉2124.55元，還有37875.45元不知道要怎樣調(diào)整
apple老師 
05/10 18:03
本來就是虛賬，相當(dāng)于多記了費(fèi)用，
因此，要想調(diào)掉，只能沖減費(fèi)用 或者增加收入
沖減費(fèi)用，會暴露 費(fèi)用的處理，因此，
當(dāng)作 無法支付的往來賬， 計(jì)入收入吧
借：其他應(yīng)付款
貸：營業(yè)外收入
84784981
05/10 18:08
這個記營業(yè)外收入，那個貨幣會不會增加啊
apple老師
05/10 18:09
貨幣不會增加， 但是， 就是要交企業(yè)所得稅
要不就是，把這個錢 支付給 法人
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
當(dāng)作當(dāng)初 法人 借給公司的錢，
84784981
05/10 18:22
法人是外人。不太好處理。如記在營業(yè)外收入，貨幣資金沒變，就是交所得稅還是可以接受的。后期不用調(diào)整什么吧，我是剛學(xué)這一行沒有那么懂的。老師多多指導(dǎo)
apple老師
05/10 18:42
只要稅局不查 你們家 有虛賬，那么， 就不會有什么問題了
而且，這個收入交了稅后，賬務(wù)處理上不會有問題的。
84784981
05/10 18:52
這個所得稅下季度交是要從那里調(diào)出來交啊
apple老師
05/10 19:19
5月做賬時，把上面的分錄做了，
那么，第二季度申報(bào)時，把它申報(bào)了就行。
84784981
05/10 19:30
好的謝謝
apple老師
05/10 19:52
不客氣同學(xué)。老師應(yīng)該的，祝您生活愉快
閱讀 56
描述你的問題，直接向老師提問
377
意見反饋
