同學你是想問這個季度的利潤4萬多，要繳稅？還是上一個季度是2024年12月沒顯示要交稅嗎？為什么不一樣是嗎？

這樣截圖嗎

25年第一季度的利潤總額

小規模公司25年第一季度利潤總額四萬多，報企業所得稅稅沒顯示要繳稅，這是什么原因呢

把營業成本填上。系統會自動算稅的。

沒有營業成本，只有人工支出而已

季度申報是4月22號截止了，你現在應該是做補申報吧。報完稅可以申請一個首違免罰，可以免除50塊錢的罰款。

哪里有違規？未分配利潤負數呀，

我沒有做補申報

人工也是營業成本，可以填，不需要發票。前提是要對公賬戶支付給員工，為員工申報了個稅。

人工那已經在管理費用了呀，是不是因為彌補了24年年度虧損？

季報的營業成本，包含了管理費用，銷售費用，財務費用。有支出員工工資可以填在營業成本的。你做賬的時候是寄。

老師在講啥，彌補了以前年度虧損呀，剛剛看到了

也可以啊，有彌補虧損最后沒有利潤的就可以不用交稅。