資產(chǎn)合計=負(fù)債所有者權(quán)益是吧

如果數(shù)不平呢

數(shù)不平，肯定數(shù)據(jù)或賬有問題

我的應(yīng)付賬款的數(shù)多出來很多

我這個是手機(jī)版，老師您看一下我可能是有分錄寫錯了

應(yīng)付職工沒有計提吧，或是多發(fā)了吧

沒有計提，直接做的帳

我這邊是自己注冊公司，自己交社保

也要計提的，做賬要一樣的做，然后再做支付的

好的，我回去改一下

那我之前得有好幾個月的都做錯了

前面的你更正下，后面的按正確的來做

老師，正確的計提分錄能發(fā)我一下嗎

1、企業(yè)計提社保時，做如下分錄， 借：管理費用-社會保險費單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。 2、實際發(fā)放工資時，扣回個人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分， 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 貸：其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)數(shù)）。 3、企業(yè)實際上繳社保的時候， 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。