這個是我財務軟件的報表，我發現不對

是不是報表取數公式有問題，我應交房產稅期末余額為0，因為是通過以前年度損益調整，沒有通過稅金及附加。所以稅金及附加總數就沒房產稅

根據上面說的那個風險點，看看是否有必要反結賬，把它改回來。（也從電子稅務局里查詢一下，24你那全年繳納的房產稅等計入稅金及附加科目的金額，是否一致。）

24年做賬，都沒有計提房產稅，那我要返24年12月賬重新做。

24年沒有做房產稅，稅金附加肯定沒有了，現在我就是一月補24年房產稅，然后我的利潤表報表就出現這個問題， 是不是我利潤表報表這個房產稅等取數公司有問題

剛才沒看到你上面那個問題，公式沒錯，應交稅費那應該取貸方。通過以前年度損益調整，這是個損益類的科目，直接結轉到未分配利潤了。所以，稅金及附加科目沒有取到數。24年都沒計提過，那么不用反了。在報稅的時候，直接修改利潤表上的數就可以了。

那我自己的財務軟件的那個自己去改嗎

或者我把匯算清繳的年報作廢，然后我把這個房產稅補計提到12月，然后重新提交年報

不是報表取數的問題，不能讓稅金及附加科目去取應交稅費的發生額。去年沒做稅金及附加，肯定沒數，直接修改報表上的數就可以了。然后今年的時候計提再做。

今年1月交的這個房產稅，24.12月的報表，利潤表稅金及附加和資產負債表應交稅費都填數；25年1月的資產負債表數，貨幣資金減少，應交稅費減少。這樣直接修改報表吧。然后從25年開始，每個季度都先計提再繳納。