@郭老師，追問(wèn)次數(shù)用完，企業(yè)所得稅的稅率也是1%嗎，糾結(jié)到底交不交，還是我問(wèn)下老板的意思

你好，所得稅稅負(fù)是1%商貿(mào)的稅負(fù)不是稅率，稅率是5%小型微利企業(yè) 問(wèn)你老板自己腦子有主意的叫你老板

剛才是我打錯(cuò)了，是稅負(fù)，我是想問(wèn)企業(yè)所得稅的稅負(fù)率也是1%？

你好，商貿(mào)的對(duì)的，是的，是這么做的。

如果利潤(rùn)總額是210083.27，小微的話是要交210083.27*5%的企業(yè)所得稅吧？算出來(lái)是10504.17，那計(jì)提企業(yè)所得稅是按10504.17來(lái)計(jì)提嗎。借：所得稅費(fèi)用 10504.17，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅10504.17 這樣嗎？

10504.17除以第一季度不含稅收入3706625.08=0.0028稅負(fù)才0.28%。。。。。。

是的對(duì)的是的對(duì)的

這個(gè)稅負(fù)率我還需要問(wèn)老板要不要交企業(yè)所得稅嗎

是的對(duì)的，問(wèn)你老板

商貿(mào)增值稅和企業(yè)所得稅稅負(fù)率都是1%嗎

我剛看了去年申報(bào)表到12月本年累計(jì)利潤(rùn)總額是7萬(wàn)多，彌補(bǔ)虧損也是7萬(wàn)多，所以去年一年都沒(méi)有交過(guò)企業(yè)所得稅，今年申報(bào)還有虧損可以彌補(bǔ)嗎

商貿(mào)的增值稅比這個(gè)高2%。

我剛看了去年申報(bào)表到12月本年累計(jì)利潤(rùn)總額是7萬(wàn)多，彌補(bǔ)虧損也是7萬(wàn)多，今年申報(bào)還有虧損可以彌補(bǔ)嗎

可以 你做了匯算清繳，第一季度就可以彌補(bǔ)虧損，之后再繳稅，彌補(bǔ)完虧損還是虧損的不交。

匯算清繳就是還沒(méi)做呀怎么辦

匯算清繳沒(méi)做，然后假如第一季度交了企業(yè)所得稅這種怎么辦

之前不是告訴你了嗎？先暫估費(fèi)用借管理費(fèi)用貸，其他應(yīng)付款

然后第二季度可以彌補(bǔ)虧損的時(shí)候，你再紅沖了這個(gè)不就行了。

然后第二季度可以彌補(bǔ)虧損的時(shí)候，你再紅沖了這個(gè)不就行了。這個(gè)我還不明白

你這個(gè)是虛增的，那第二季度為什么不要紅沖實(shí)際并沒(méi)有業(yè)務(wù)，你一直掛賬嗎？

我說(shuō)的是匯算清繳還沒(méi)有時(shí)間去做，沒(méi)做匯算清繳，然后第一季度又先交了企業(yè)所得稅，這種怎么辦。我說(shuō)的是這個(gè)

這種情況下，匯算清繳申請(qǐng)退稅， 但是容易被查賬，查賬沒(méi)有問(wèn)題給你退

正常是要做完匯算清繳，再報(bào)第一季度企業(yè)所得稅嗎

你的意思是說(shuō)，匯算清繳還沒(méi)做的話，第一季度暫時(shí)先不交企業(yè)所得稅嗎，先暫估費(fèi)用，第一季度先不交這樣嗎

第一個(gè)是的。 第二個(gè)是的。