但是會計沒有結轉，本年利潤一直會有余額，咋搞？

他結轉了就可以了。

你現在給他結轉了就可以。

我明白了，老師，未分配利潤的期末余額就是等于資產負債表的期末數，對嗎

年末結轉了的話是一樣的，如果不結轉的話，一直都會不一樣。這個期末未分配利潤包含著本年利潤余額

我3月份收到了對方開給我的負數發票，-8000元。那我在3月份的賬務處理做了進項稅額的轉出8000，申報所屬期3月份增值稅的時候也要體現這個進項稅額轉出，對嗎？老師

是的，對的，是這么做的。

我們公司需要退貨，開具了紅字信息表給對方，我們會計做進項稅額轉出的處理，是開具紅字信息表的時候做進項稅額轉出，還是收到對方開具給我們負數發票的時候做進項稅額轉出處理？

開了紅的確認單的時候進項轉出

紅字確認單是不是就是紅字信息表？

是的對的是的對的

但是我們開紅字確認單的時候，對方還沒有開具紅字發票給我們，我們公司還沒有收到負數的紅字發票

沒有收到紅字發票也得進項轉出。

你2月份的紅字確認單，3月份才開負數發票。2月份就得進項轉出。

3月份申報2月份增值稅的時候，系統會自己取數填列在附表二的第20欄嗎？在實際工作中

你好是的對的會的

那會計賬務處理，也是在2月份休現進項稅額的轉出，后期再追回負數發票放回2月份的憑證，

對的是的，是這么做的

有一張費用 發票是10000元，我沖紅了，對方也開具了負10000紅字給我，但我只需要5000給我公司，會計在賬務上如何處理？

借應付帳 貸管理費用 應交稅費，應交增值稅進項轉出

錢退回了銀行賬戶 ， 借：銀行存款 5000 管理費用 -4716.98 貸： 應交稅費，應交增值稅進項轉出 283.02 老師，這樣做賬可以嗎？

可以的，可以這么做的。