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問題已解決
老師銷項大于進項，進項大于銷項，實際工作中的全部分錄麻煩老師寫一下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
結轉未交增值稅： 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額：
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額：
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
03/29 22:25
84785042 
03/29 22:33
那我看我這邊有一家賬，之前都有待抵扣這個科目
劉艷紅老師 
03/29 22:37
這個是沒有認證的意思
84785042
03/29 22:46
那企業出現進項發票沒有認證的分錄怎么往下寫
劉艷紅老師
03/29 22:54
這個掛在待抵扣這個科目就可以，不用結轉
84785042
03/30 07:02
那后期認證了呢
劉艷紅老師
03/30 10:50
借：應交稅費-進項
貸：應交稅費-待抵扣
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