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請問小規模企業所得稅年度匯算清繳里資產折舊、攤銷及納稅調整明細表里要填分攤房租嗎?但是房租沒有發票

84785022| 提問時間:03/27 10:07
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,你當時做了長期待攤費用的話,需要在這里面填寫。如果是預付賬款的,不要填寫,如果是沒有發票的第5列稅收金額不要填寫,納稅調增就行。
03/27 10:08
84785022
03/27 10:10
如果是預付賬款別的地方也都不用填寫對嗎?
郭老師
03/27 10:11
預付賬款你沒有做成本費用的,不需要填寫。
84785022
03/27 10:26
空調一般折舊三年嗎?企業所得稅年度匯算清繳資產折舊那個表,空調應該填在哪一欄呢
郭老師
03/27 10:28
電子設備一行里面填寫。
84785022
03/27 10:30
空調一般是三年還是五年呢 確定填電子設備那一欄嗎?
郭老師
03/27 10:31
普通空調最低3年,安照電子設備就行
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