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問(wèn)題已解決
老師好！我24年借方成本87750，貸方應(yīng)付賬款87750。等我25年收到發(fā)票做的分錄是圖片上面的，可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
成本差額應(yīng)該調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。不能直接沖
03/20 15:37
84785043 
03/20 15:41
這樣影響25年1月的利潤(rùn)表嗎？
84785043
03/20 15:41
不用計(jì)入年度損益調(diào)整嗎？
家權(quán)老師 
03/20 15:46
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
???利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）/成本費(fèi)用（暫估差額）
?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
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