00:10:00
問題已解決
匯算清繳的職工薪酬必須按賬上金額填寫嗎？那比如之前做的賬做得亂七八糟，2024年還計提了2023年的工資，我是需要按科目余額表中的應付職工薪酬貸方累計數-2023年計提數+2024年應計提而未計提數，這樣來自己計算出一個數字去填報嗎？還是可以直接按科目余額表應付工資的貸方累計數直接填就行了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的是的，那你在2024年做2023年匯算清繳的時候，當時怎么做的。抵扣了2023的所得稅嗎？
03/12 20:10
84785026 
03/12 20:12
我看了下2023匯算時，之前的會計就是按科目余額表上的工資填的賬載金額，這樣的話，其實2023年的工資數并沒有填完整
郭老師 
03/12 20:13
那你2024年做2023年的工資的時候怎么做的？
84785026
03/12 20:15
也是上個會計做的，2024年有的還在計提2023年的工資，然后2024年的工資有的走了計提這步，有的又沒有走計提這步，反正工資在一個科目里查不到完整的數
郭老師
03/12 20:18
你好，我主要是想看借方科目，當時計提在哪個科目里面了。
84785026
03/12 20:21
有的在管理費用里，有的在主營業務成本里，所以我需要一個月一個月查每個數工資數，然后合計出來嗎？
84785026
03/12 20:22
我可以按上個會計那樣直接按科目余額表的管理費用-工資去填報嗎？
郭老師
03/12 20:28
那2023年沒有抵扣，你就在2024年抵扣就可以了，也就是2024年計提的，加上這個2023年在2024年計提的。
84785026
03/12 20:39
計提數跟個稅系統里申報的不一致，這個稅收金額是填賬上還是填個稅系統里的啊
郭老師
03/12 20:40
計提的多申報的少
填寫申報的
84785026
03/12 20:41
計提的少申報得多呢？填計提的嗎？
郭老師
03/12 20:44
你好，你支付出去多少支付出去按計提的話你就填寫計提的
84785026
03/12 20:48
稅收金額就按實際發放的，可以跟賬載金額不一致，也可以跟個稅系統不一致？還是說賬載金額跟稅收金額填一致比較好？
郭老師
03/12 21:02
稅收金額是允許抵扣企業所得稅的，這個工資必須發下去相關的個稅才允許抵扣企業所得稅
它可以和賬在金額不一致
閱讀 37
描述你的問題，直接向老師提問
668
意見反饋
