00:10:00
問題已解決
老師，請問在2024年一次性補開了四年的房租發票（2021-2024），都在2024年入賬了，那么前三年的房租發票金額應該再匯繳時調增，對么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，正規的做法是這樣。
03/12 14:29
84785017 
03/12 14:31
那么這個調增，應該填到匯繳表的哪里呢？是直接填到《納稅調整項目明細表》里面的 扣除類調整項目 的 其他 這里么？
宋生老師 
03/12 14:33
你好，這個要看你在21年到23年之間。有沒有做匯算清繳調增的？就是針對這筆房租。
84785017
03/12 14:36
沒做過，都是2024年開的發票入的賬，那么這個調增，應該填到匯繳表的哪里呢？是直接填到《納稅調整項目明細表》里面的 扣除類調整項目 的 其他 這里么？
宋生老師
03/12 14:38
你好，你如果全額計入到了24年的話，就是應該按你說的這樣做。
84785017
03/12 14:39
那開這四年房租的時候，應該由房主交的稅費，也是由企業交的，入到了 管理費用-稅金 這里面，那這部分稅金（房產稅、印花稅、城鎮土地使用稅、城建稅）是不是也應該調增？也應該直接填到《納稅調整項目明細表》里面的 扣除類調整項目 的 其他 這里呢？
宋生老師
03/12 14:41
你好是的，這個填入到其他里面。
閱讀 64
描述你的問題，直接向老師提問
264
意見反饋
