問題已解決
老師請問12月底甲方開發票4萬,我們付款五萬,會計分錄做了五萬的成本,現在甲方把多付的一萬退給我們該怎么做賬?



那么沖1萬的利潤分配就行了哈
03/10 15:24

84784992 

03/10 15:25
小企業會計準則 麻煩給個具體的分錄

家權老師 

03/10 15:25
借:銀行存款1
貸:利潤分配-未分配利潤1

84784992 

03/10 15:27
匯算清繳的時候 需不需要調整?

家權老師 

03/10 15:27
需要更正12月的報表,然后做匯算

84784992 

03/10 15:36
如何更正呢?這個退回業務發生在25年?

家權老師 

03/10 15:37
多付的掛在12月應付賬款

84784992 

03/10 15:40
那就是要調表調賬?

家權老師 

03/10 15:42
是的,就是先做報表,然后按正確的報表匯算

84784992 

03/10 15:50
不調賬可以嗎?直接在匯算的時候做調整?

家權老師 

03/10 15:53
不可以的,匯算必須要正確的報表
