深圳某科技公司：2015年稅局批準為增值稅一般納稅人，2019年度確定高新技術(shù)企業(yè)資質(zhì)，有職工200人，其中殘疾職工20人，2022年度相關(guān)資料如下： (1）全年實現(xiàn)銷售收入20000萬元； (2)第四季度對外出租倉庫收取租金15萬元； (3）國債利息收入100萬元； (4)繳納土地使用稅9.8萬元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬元，繳納印花稅2.535萬元，城市維護建設(shè)稅47.88萬元，教育費附加34.20萬元； (5）銷售產(chǎn)品成本12000萬元，發(fā)生銷售費用1500萬元、管理費用1200萬元、研發(fā)費用750萬元，發(fā)生財務(wù)費用200萬元，給殘疾職工發(fā)放工資30萬元（已記入相關(guān)成本費用）; (6)9月發(fā)生人為意外事故，損失3月購入的庫存原材料成本40萬元，10月取得了保險公司賠償款10萬元；10月直接向某老年機構(gòu)捐款2萬元；10月由于晚入庫稅款交納滯納金1萬元； (7)2016年度虧損50萬元，2017年度虧損20萬元。 請根據(jù)上述資料： (1）計算2022年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅； (2）公司需留存?zhèn)洳榈馁Y料。