老師關(guān)鍵是這是2023年租出的廠房忘了結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在還能調(diào)整嗎？

你好，操作是可以的，但是要去更正之前的匯算。

老師是說要更正2023年的匯算清繳嗎？

你好，是的，就是這個(gè)意思。

老師那現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？

你好，你要去更正之前的所得稅申報(bào) 更正二三年四季度的所得稅收入。然后再去更正22年的匯算清繳。

然后再去更正23年的匯算清繳。

那賬上還做調(diào)整嗎？老師

你好賬上你是用以前年度損益調(diào)整來入賬。

老師我們是小企業(yè)，可以直接在今年進(jìn)行更正嗎

你好你可以用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來修正。

老師能告知一下具體怎么做分錄嗎？

你好，你這個(gè)就是沒有結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本。 你當(dāng)時(shí)租出去的收入，做的其他業(yè)務(wù)收入，然后你支付的租金是計(jì)入什么科目的？可

老師當(dāng)時(shí)做的制造費(fèi)用

你好，這樣子的話你應(yīng)該要沖減制造費(fèi)用。 建議你不用做那么麻煩了。稅務(wù)局沒有說你就不用去調(diào)他算了。

老師你好！煩請(qǐng)你幫忙看看我做以下的分錄是否正確：2023年付房租時(shí)：借：制造費(fèi)用3000，貸：銀行存款300。2023年收房租時(shí)做了：借：銀行存款3000，貸：其他業(yè)務(wù)收入3000。2025年沖費(fèi)用時(shí)：借：其他業(yè)務(wù)成本3000（紅字），貸：制造費(fèi)用3000（紅字）

你好，對(duì)的。分錄是這樣 如果不考慮跨年度的話，這個(gè)分錄是對(duì)的。

老師你好！“建議你不用做那么麻煩了。稅務(wù)局沒有說你就不用去調(diào)他算了”這個(gè)是指我可以不用再去沖費(fèi)用之類的嗎？也就是我現(xiàn)在可以不去管它嗎？

你好，是的。稅務(wù)局沒有找你，就不用去調(diào)之前的了。