完整的分錄是什么？我們是小規模納稅人，發票超過一個季度沒回來，是一直掛著嗎？

預付賬款-供應商 銀行存款

小規模 利潤總額*5%＝所得稅費用，但是這張表的所得稅費用不知道為什么是這個數

那個你要問當時計算的人或者直接看計提所得稅費用的附件看他是怎么計算的？

正常情況下是不是應該是按照 利潤總額*5%＝所得稅費用

是的，正常情況下是應該是按照 利潤總額*5%

出現這個情況的原因是什么？

要看他做的憑證后邊的附件才知道是否算錯？