@apple老師，其他老師別接 我們應付賬款單位余額表借方176萬，貸方307萬，實際上沒有這么多，因為我暫估的時候是一個月一整筆暫估，暫估這筆是單獨的一整筆，沒有分單位應付賬款—暫估—單位，就導致了原來假如有預付的單位在應付賬款的借方的，暫估的時候不分單位就沒有對沖預付款，就導致這樣的結果。但是分單位暫估很麻煩，這樣涉及資產負債表的預付款跟應付賬款這兩個不準的問題，以前我都重分類，這個月總我發現按照我這樣暫估會導致預付賬款跟應付賬款都虛高，所以我直接用307萬減176萬填去了應付賬款那里，預付賬款就沒填數，我知道這樣做也不對，正確是需要重分類的，但是我重分類的話也不對這樣暫估的話。所以我能想到的只能是應付賬款的貸方減去借方填去資產負債表的應付賬款那里