都是什么住宿費(fèi)，辦公費(fèi)，加油費(fèi) ，公司辦公場所的費(fèi)用 等等

這種是可以全額扣除的

跟收入沒有直接關(guān)系也可以嗎 相關(guān)的費(fèi)用也可以進(jìn)項抵扣是吧

可以的， 但這個是公司發(fā)生的

好的 如果有留抵，然后開了個發(fā)票，進(jìn)項少了 我就是從銷項中抵扣了 怎么分錄呢

有留底的不用做分錄，直接抵扣就可以

但是明細(xì)科目里面銷項稅還是有余額啊 因為進(jìn)項多已經(jīng)抵扣完了，應(yīng)該沒有余額才行

你是不是還有沒有認(rèn)證的？

認(rèn)證完了 但是賬務(wù)處理要處理啊

怎么就不明白呢 申報表里沒有銷項 但是明細(xì)賬里有 怎么沖的意思

你前面沒有認(rèn)證前是怎么入賬的

嗨 算了 我認(rèn)證了 跟這個有關(guān)系嗎 我問的問題

認(rèn)證了就可以抵扣，前面沒有認(rèn)證如果是計入待認(rèn)證就是估 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證 你認(rèn)證了申報表就可以抵扣

我沒問這個 這個我知道 本來有銷項稅，要交稅的 然后前面待認(rèn)證的都認(rèn)證完 不用交稅了，銷項稅沒有了 進(jìn)項有留抵 申報表是這樣的 做賬的時候這個銷項稅沒有余額的怎么寫分錄的意思

當(dāng)期銷項稅額小于或等于當(dāng)期進(jìn)項稅額加上期初留底稅額時，不需要交納增值稅，此時應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目可能有借方余額，表示留抵稅額。這種情況下不需要編制會計分錄，直接將留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)至下期繼續(xù)抵扣。

那現(xiàn)在有留抵，但是明細(xì)賬里面有原來的銷項稅是正常的是吧

是的，這個是正常的