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企業所得稅是不是在結轉損益后計提。但是我結轉后計提在看利潤表和資產負債表和我申報的數據又不一樣了
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您好，這個是結轉前計提的
02/23 15:26
84784981 
02/23 15:29
企業所得稅是在結轉前計提？那不是能稅前扣除了嗎？
84784981
02/23 15:32
比如凈利潤是10萬，企業所得稅不是按10萬來計算嗎？企業所得稅5千，我結轉前計提，利潤不是9萬5千了嗎？我不是很明白
劉艷紅老師 
02/23 15:33
你結轉后計提了，就只多了個所得，你最后填上這個就可以了
劉艷紅老師
02/23 15:33
是按結轉損益后來計提的
84784981
02/23 15:34
那上傳到電子稅務局的申報表是哪個，計提后的企業所得稅還是計提前的
劉艷紅老師
02/23 15:35
這個是按計提后的來，最下面多了個企業所得稅
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