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請問下2023年度有開了一張發票，之前的財務收入賬上少記了，稅多記了（但是增值稅申報是正確的），現在企業所得稅匯算清繳調整應該填寫在哪一欄呢？
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收入少記在《納稅調整項目明細表》（A105000 ）“收入類調整項目” 的 “其他”（第 11 行）欄次調增，賬載金額填 0，稅收金額填正確金額；稅多記在 “扣除類調整項目” 的 “其他”（第 30 行）欄次調增，賬載金額填多記金額，稅收金額填 0
02/14 14:20
84784982 
02/14 14:26
那賬中有預提費用，但是5月31日前未取得發票的調增的在哪里天呢
樸老師 
02/14 14:32
匯算清繳申報的時候調增
84784982
02/14 14:33
是在調，是問填寫在哪一類呢
樸老師
02/14 14:35
填寫在納稅調整項目明細表里面的調增那列
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