你好對的，就是這樣子做。

你這個暫估是有收到貨物還是說根本就沒有貨物，只是一個虛擬的。

你好，你暫估的是什么，就用什么票去沖減

你好，可以的，你是先做紅字沖減暫估的，然后再按照發票重新做賬，是這樣一個流程。

你好，因為你暫估的本身就不是實際的。 你入了賬就說明做多了，所以要按照紅字沖減。

1月結轉本年利潤金額是152460.08，所得稅就是152460.08*5%=7623.004，按照這個計提企業所得稅，對嗎

沖暫估的成本，為什么要做一個紅沖的分錄呢

暫估成本是有貨物的，發票（專票）也收到一部分，我是必須要用收到的專票去沖暫估，還是用費用類的普票沖暫估也可以呢？

暫估是借：主營業務成本，貸：應付賬款 用費用類的普票沖減，這樣可以嗎？

為什么要做紅字沖減這一步呢？有點不太明白，麻煩老師講解一下