不是做借以前年度調整，直接做 費用是 吧？

你好，是的，就是這個意思。

那我前面做的管理費用，現在補計提的話做到研發支出里可以嗎

你好，如果是研發人員的話是可以的

是研發也是銷售，可以這樣做的吧？另外購買回來的原料樣品，直接做賬做的 研發支出-費用化支出－直接投入-材料費， 現在改做成研發支出-費用化支出－直接投入-樣品費 ，這樣有沒有問題？

你好，研發人員可以這樣做，但是如果是銷售人員的話是計入銷售費用。 你這樣改沒問題的

就是他們既是研發也是銷售，24年11月份之前都做的管理費用，后面改成研發費用了，公司就3個人，所以他們既是研發也是銷售的

你好，可以的。你當研發人員就行。

購買回來的原料樣品，之前做的 研發支出-費用化支出－直接投入-材料費， 現在改做成研發支出-費用化支出－直接投入-樣品費 ，可以嗎？

Yeah可以的，這個沒問題的。

投資款備注的往來，做賬做的實收資本，還需要附說明嗎

你好，如果備注的往來的話就要當借款。 然后再做債轉股。

我12月份直接做實收資本了，當時有跟股東口頭確認，所以直接做了實收資本

你好，這個你補后續的程序。 做股東會決議。

老師，我社保好像做錯了，當月社保當月繳納，個稅也是當月扣除，我現在做的1月的賬，賬做完了，其他應收款-代扣社保費 科目下還有余額，是不是不對啊？

你先看你12月底的時候有沒有余額？

嗯，有余額。，沒問題了，賬是對的，法人報銷款項，沒有發票，回單上就只備注的報銷，可以直接做賬 費用報銷 借 管理費用-辦公費 貸 其他應付款-員工墊付 嗎？

你好，可以的，可以這樣子做憑證。