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出口業務，為境外客戶代繳關稅，由公賬轉賬給法人，法人轉給貨代，分錄這樣對嗎？借：應收賬款-境外客戶 貸：其他應付款-法人
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借其他應收款 貸銀行存款
02/12 16:54
84784979 
02/12 16:55
只寫這一步嗎
東老師 
02/12 16:55
對，只這么寫就成了
84784979
02/12 16:57
那不是一直掛賬著。收到的貨款有多的，實際有包括代繳關稅這塊，不能沖應收賬款嗎
東老師
02/12 16:57
代繳關稅，對方不把錢轉給你們嗎？
84784979
02/12 16:59
在應收賬款里面了。比如 報關出口33000美金，實際收款37500美金
東老師
02/12 17:00
那收錢的時候沖銷這部分其他應收款
84784979
02/12 17:01
公戶轉法人：借其他應付款-法人 貸銀行存款；法人代繳關稅：借：應收賬款-境外客戶 貸：其他應付款-法人。是這樣嗎老師
東老師
02/12 17:02
對，沒錯的，是這么寫的
84784979
02/12 17:02
那第二個分錄附件要附什么？
東老師
02/12 17:03
代繳關稅 付款的憑證做附件
84784979
02/12 17:04
就是法人轉貨代個人的轉賬憑證嗎
東老師
02/12 17:04
對的 就是這個付款憑證
84784979
02/12 17:05
好的 謝謝
東老師
02/12 17:05
沒事? 幫忙給個五星好評
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