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本月繳納增值稅及附加稅后做增值稅轉未繳稅金，銷項稅出現了借方余額，剛好是本月的進項稅轉出額，該怎么辦
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你好，你進項轉出的時候怎么做的？
02/12 15:35
84785045 
02/12 15:45
借:銀行存款
貸:應交稅費/應交增值稅/進項稅轉出
應付賬款/實際應付款
郭老師 
02/12 15:46
然后呢，就多了這一個，就出現了銷項稅額借方余額。
84785045
02/12 15:48
如果按照稅收完稅證明上的未交增值稅的金額入賬，那么我銷項稅就會出現這一筆的余額
郭老師
02/12 15:51
借應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅銷項。做這個，你看一下你的進項轉出有余額嗎？
84785045
02/12 16:05
那這樣在下月我做付增值稅及附加稅的憑證會有影響嗎，是按照原本的完稅證明上的金額來付，還是按照已經減去那筆金額的來付呢
郭老師
02/12 16:05
這個不影響到銷項稅額減進項稅額加進項轉出，按照這個來交增值稅。
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