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問題已解決
工資表里扣除的員工個(gè)人工會(huì)費(fèi)，怎么做分錄
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計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)
企業(yè)承擔(dān)部分：
借：管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
員工個(gè)人承擔(dān)部分：
借：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
01/24 13:58
劉艷紅老師 
01/24 13:58
發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 / 庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
上交工會(huì)費(fèi)時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：銀行存款
84785013 
01/24 13:59
沒計(jì)提，直接發(fā)放的
劉艷紅老師
01/24 14:03
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 / 庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
上交工會(huì)費(fèi)時(shí)，
劉艷紅老師
01/24 14:04
做這筆就可以了，這個(gè)是發(fā)放的
84785013
01/24 14:20
之前會(huì)計(jì)做的分錄是這樣的
沒有計(jì)提工資，直接發(fā)放工資時(shí)
借:管理費(fèi)用-工資
貸:其他應(yīng)收-社保
其他應(yīng)收-醫(yī)保
其他應(yīng)收-工會(huì)
銀行存款
這樣對嗎，他把工會(huì)做到了其他應(yīng)收里
劉艷紅老師
01/24 14:26
這個(gè)要通過應(yīng)付職工的，不對
84785013
01/24 14:29
他沒計(jì)提直接發(fā)放也通過應(yīng)付職工薪酬嗎
劉艷紅老師
01/24 14:33
這個(gè)要計(jì)提的，要通過應(yīng)付職工的
84785013
01/24 14:35
我知道的，這是之前會(huì)計(jì)做的，現(xiàn)在換會(huì)計(jì)了，我想知道他這個(gè)工會(huì)做到了其他應(yīng)收款對嗎
劉艷紅老師
01/24 14:36
其他應(yīng)收款這個(gè)是對的，代表公司先交了，從工資里面扣
84785013
01/24 14:46
從來沒交過
劉艷紅老師
01/24 14:48
從來沒交過，是什么意思，公司沒交過公會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎？
84785013
01/24 14:48
沒有交過工會(huì)費(fèi)
劉艷紅老師
01/24 14:54
都不用交，那就不用扣員工的了
84785013
01/24 14:55
我們自己發(fā)福利的，必須扣啊
劉艷紅老師
01/24 14:59
那就從工資里面扣掉就可以
84785013
01/24 15:03
扣了啊，像這種情況扣的這部分計(jì)入哪個(gè)科目/::L
劉艷紅老師
01/24 15:10
這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款就可以
84785013
01/24 15:10
不是應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)付款嗎
劉艷紅老師
01/24 15:11
其他應(yīng)付款是個(gè)人先付了，再由公司還回去
劉艷紅老師
01/24 15:11
但這個(gè)先由公司交了呀，要收回來呀
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