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問(wèn)題已解決
請(qǐng)教老師，在2022年度采購(gòu)的一筆15萬(wàn)的材料，一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)，現(xiàn)在再找他們開(kāi)發(fā)票，他們存在經(jīng)濟(jì)糾芬，現(xiàn)在開(kāi)不了發(fā)票，這種情況如何處理？（稅務(wù)有問(wèn)題，帳戶也有問(wèn)題，現(xiàn)在開(kāi)不了發(fā)票，如何處理？）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借原材料貸，銀行存款，或者預(yù)付賬款或者應(yīng)付帳款
沒(méi)有發(fā)票，正常做賬，但是抵扣不了所得稅。
01/20 15:32
郭老師 
01/20 15:32
和有發(fā)票的賬務(wù)處理是一樣做的。
84785042 
01/20 15:33
這我知道，發(fā)票回不來(lái)如何處理，么辦？
84785042
01/20 15:33
不處理要掛一輩子，如何解決？
郭老師
01/20 15:41
你這個(gè)原材料不領(lǐng)用嗎？領(lǐng)用的話，借生產(chǎn)成本貸原材料正常的，怎么會(huì)掛賬？哪個(gè)科目掛著？不回來(lái)就不回來(lái)就是了
郭老師
01/20 15:41
沒(méi)發(fā)票和有發(fā)票的，一樣做賬務(wù)處理，一樣做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，一樣做原材料。
84785042
01/20 16:08
掛帳啊，如何處理？有沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
84785042
01/20 16:09
款付出去了，發(fā)票回不來(lái)，這種情況該如何處理沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
郭老師
01/20 16:09
實(shí)際業(yè)務(wù)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的，借原材料貸應(yīng)付賬款不是回復(fù)了嗎？這個(gè)原材料領(lǐng)用，借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫(kù)存商品，貸生產(chǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84785042
01/20 16:20
我做的分錄是：借：應(yīng)付帳款
貸：銀行存款
沒(méi)有入成本，這個(gè)材料已發(fā)貨了，并已領(lǐng)用了。
郭老師
01/20 16:21
你分錄做錯(cuò)了，我上面給你回復(fù)了，你看一下可以嗎。
借原材料貸應(yīng)付賬款不是回復(fù)了嗎？這個(gè)原材料領(lǐng)用，借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫(kù)存商品，貸生產(chǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
來(lái)看看下
哪一個(gè)科目有余額，我給你改。
84785042
01/20 16:26
發(fā)票沒(méi)回來(lái)就掛帳呀
郭老師
01/20 16:27
沒(méi)有發(fā)票，你貨物到了正常做賬，
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，企業(yè)做賬不是根據(jù)發(fā)票的
84785042
01/20 16:28
我是這樣做的分錄：
借：應(yīng)付帳款
貸：銀行存款
發(fā)票沒(méi)有收回來(lái)，也沒(méi)有確認(rèn)成本
84785042
01/20 16:30
發(fā)票收不回來(lái)，能否這樣來(lái)平帳，借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：應(yīng)付帳款
郭老師
01/20 16:33
你這樣的話影響毛利潤(rùn)了
虛增
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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