問題已解決
老師,假如單位是銷售農藥的,是免稅的,對方開過來的是專票,報增值稅時電子稅務局里的進項票怎么處理呢。



你在附表2第14欄填免稅項目轉出
01/16 16:37

84784971 

01/16 16:52
老師,報增值稅時是填到附表2第14欄免稅項目轉出,電子稅務局里的進項發票怎么處理,還有就是帳面怎么做帳呢。

家權老師 

01/16 16:54
你直接勾選抵扣就行了哈,也可以做不抵扣勾選。不再申報表體現,含稅計入成本3

84784971 

01/16 17:04
老師,帳咋做呢。

家權老師 

01/16 17:05
做不抵扣勾選,含稅做成本費用,不需要體現進項

84784971 

01/16 17:12
老師,之前入帳時己按不含稅價入庫了,體現了進項稅額,現在帳務上怎么處理,分錄該怎么寫呢,麻煩老師了。

家權老師 

01/16 17:14
那么正常按以前的思路做賬體現進項就是了哈。進項轉出直接轉入成本費用,因為不能抵扣

84784971 

01/16 17:28
老師,電子稅務局里的發票做不抵扣勾選,這是稅務上報增值稅時的處理方法,入庫時己體現了進項稅額,帳務上怎么處理呢,分錄該怎么寫呢。

家權老師 

01/16 17:29
就是把進項不體現就是了哈,含稅做。
借:原材料/庫存商品
貸:銀行存款
