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問(wèn)題已解決
3月做的營(yíng)業(yè)外支出，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。12月需要調(diào)整賬務(wù)，把營(yíng)業(yè)外支出調(diào)到以前年度損益調(diào)整，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)
借以前年度損益調(diào)整
01/13 17:31
84785033 
01/13 17:45
好的
開票金額比實(shí)際出庫(kù)少，怎么做賬。開票2000，出庫(kù)商品1500，實(shí)際付款2000，怎么做賬？
郭老師 
01/13 17:46
那以后這一部分還開附屬發(fā)票嗎？或者是補(bǔ)發(fā)貨嗎？
84785033
01/13 17:59
剩余的500可能下次再來(lái)拿商品
郭老師
01/13 18:00
借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
84785033
01/13 18:01
收入記2000，還是1500，開票開了2000是不就要確認(rèn)2000收入？
郭老師
01/13 18:02
建議不要做收入，
你確定他以后拿什么產(chǎn)品嗎？還有你開發(fā)票的時(shí)候怎么開的這個(gè)商品？他要一樣的產(chǎn)品嗎？
84785033
01/13 18:07
不確定么以后拿什么產(chǎn)品，那都開出去發(fā)票了，不確認(rèn)收入，對(duì)不上數(shù)據(jù)，報(bào)稅過(guò)不去么
郭老師
01/13 18:11
那你就提前做收入暫估成本。但是匯算清繳之前得收到成本發(fā)票。也就是得銷售出去。
84785033
01/13 18:13
明白了好的感謝老師
郭老師
01/13 18:14
不用客氣，工作愉快
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