00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是代理記賬的，剛發(fā)現(xiàn)第三季度的企業(yè)所得稅季報上的人數(shù)寫錯了，怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，企業(yè)所得稅季度申報表只允許納稅人更正最末一個已申報的季度申報表，完成企業(yè)所得稅年度申報后，不得再對當(dāng)年內(nèi)的季度申報表進(jìn)行更正。第三季度人數(shù)錯誤，不能更正，影響不大，這個季度調(diào)整一下，保證全年平均人數(shù)不錯誤，不影響企業(yè)所得稅匯算清繳
01/12 23:35
84784968 
01/12 23:39
關(guān)鍵是平均人數(shù)是31
84784968
01/12 23:40
要繳納殘疾人保證金
84784968
01/12 23:41
匯算清繳可以調(diào)整人數(shù)嗎？
小正老師 
01/12 23:41
你好，現(xiàn)在繳納殘疾人保障金是2023年的，2023年人數(shù)填錯了？
84784968
01/12 23:43
小正老師？
84784968
01/12 23:44
不是，是24年
84784968
01/12 23:47
2024年的第三季度寫錯了，導(dǎo)致我第四季度再調(diào)整，年度平均人數(shù)也要超30了，25年要繳納殘保金了
84784968
01/12 23:47
匯算清繳可以調(diào)整人數(shù)嗎
84784968
01/12 23:54
小正老師？
小正老師
01/12 23:56
第四季度申報期還沒有結(jié)束，你先更正一下第三季度數(shù)據(jù)試一下，如果不能更正，就把第四季度人數(shù)填少，和你全年申報的個稅平均人數(shù)一致
小正老師
01/12 23:56
匯算匯算清繳是根據(jù)季度計(jì)算申報帶的人數(shù)，現(xiàn)在季度申報沒結(jié)束，最好在季度的時候修改
84784968
01/12 23:58
好的好的，謝謝老師
小正老師
01/13 00:03
不客氣，不要太著急，現(xiàn)在季度沒有結(jié)束，都有辦法補(bǔ)救，祝工作順利！
閱讀 115
描述你的問題，直接向老師提問
103
意見反饋
