我們是小企業會計準則，

借預收賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅銷項 借應交稅未應交增值稅銷項， 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費查補稅款 貸銀行存款。 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅貸銀行存款， 借營業外支出滯納金 貸銀行存款。

那23年未開票收入沒走對公戶，走的老板私人賬戶呢？

借其他應收款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅銷項 借應交稅未應交增值稅銷項， 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費查補稅款 貸銀行存款。 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅貸銀行存款， 借營業外支出滯納金 貸銀行存款。

賬上庫存200多萬，進項很多，申報無票收入時也抵扣了進項，只能結轉抵扣的這部分成本？

你實際銷售的哪些結版，哪些。

我佛結轉沒有一一對應

進項夠隨便結轉的

那你的庫存也不準確吧 銷售數量乘以入庫單價，按照這個來結轉。