石家莊、唐山、秦皇島、滄州市國家稅務局：

　　現將國家稅務總局《關于報送城市合作銀行主要財務指標報表的通知》轉發給你們，接此文件后，請你們與當地合作銀行（籌建處）認真學習研究，按填報說明和要求認真編報審核，并于每季度終了后15日內報省國家稅務局。

國家稅務總局關于報送《城市合作銀行主要財務指標報表》的通知

國稅函［1997］554號國家稅務總局1997年10月15日

各省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局：

　　為了加強稅務部門對城市合作銀行的財務監管工作，及時了解和掌握城市合作銀行的經營情況，促進城市合作銀行建立、健全財務管理制度和搞好財務核算，更好地把稅收征收管理與財務監督管理結合起來，為研究制定政策提供數據資料，經研究，我局決定從1998年起建立《城市合作銀行主要財務指標報表》編報制度（有關報表的格式和填報說明詳見附件）。為了保證報表編報工作的順利開展，希望各地在收到本通知后盡快布置落實，并認真做好編報前的準備工作。如有什么問題，要及時向稅務總局報告。

　　附件1：城市合作銀行主要財務指標報表

　　2：《城市合作銀行主要財務指標報表》填報說明

　　附件1：城市合作銀行主要財務指標報表

　　填制單位： 年第 季度 金額單位：千元

　　年 月 日

　　項 目 行次 期初數 期末數 上年同期數

　　一、資產類 × × × ×

　　流動資產 1 ×

　　其中：短期貸款 2 ×

　　應收賬款 3 ×

　　短期投資 4 ×

　　待處理流動資產凈損失 5 ×

　　長期資產 6 ×

　　其中：中長期貸款 7 ×

　　逾期貸款 8 ×

　　呆賬準備 9 ×

　　長期投資 10 ×

　　投資風險準備 11 ×

　　固定資產原值 12 ×

　　累計折舊 13 ×

　　固定資產凈值 14 ×

　　待處理固定資產凈損失 15 ×

　　無形、遞延及其他資產 16 ×

　　資產總計 17 ×

　　二、負債及所有者權益表 × × × ×

　　流動負值 18 ×

　　長期負債 19 ×

　　所有者權益 20 ×

　　其中：實收資本 21 ×

　　資本公積 22 ×

　　盈余公積 23 ×

　　未分配利潤 24 ×

　　項 目 行次 期初數 期末數 上年同期數

　　負債及所有者權益總計 25 ×

　　三、損益類 × × × ×

　　營業收入 26 ×

　　營業支出 27 ×

　　營業稅金及附加 28 ×

　　營業利潤 29 ×

　　投資收益 30 ×

　　營業外收入 31 ×

　　營業外支出 32 ×

　　以前年度損益調整 33 ×

　　利潤總額 34 ×

　　所得稅 35 ×

　　凈利潤 36 ×

　　四、補充資料 × × × ×

　　存款總額 37 ×

　　其中：儲蓄存款 38 ×

　　應付利息 39 ×

　　利息支出 40 ×

　　工資總額 41 ×

　　職工平均人數 42 ×

　　集體資本 43 ×

　　國家資本 44 ×

　　個人資本 45 ×

　　報送單位： 年 月 日

　　附件2：《城市合作銀行主要財務指標報表》填報說明

　　一、本表系反映城市合作銀行報告期內的資產、負債、所有者權益和損益情況的綜合報表，由城市合作銀行填制，主管稅務機關逐級審核上報，各省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局于每季終了后30日內報國家稅務總局。

　　二、本表項目金額均以“千元”為計算單位，千元以下四舍五入，不保留小數。

　　三、本表1行至25行按企業資產負債表中對應科目有關數據填列；26行至3 6行按損益表中對應科目中的有關數據填列。

　　四、本表第37行是指企業各項存款總額，按資產負債表中短期存款、短款儲蓄存款、財政性存款、長期存款、長期儲蓄存款合計數填列。

　　五、本表第38行是指居民儲蓄存款總額，按資產負債表中短期儲蓄存款、長期儲蓄存款合計數填列。

　　六、本表第39行是指企業按照權責發生制的原則從費用中提取但尚未支付給存

　　款人的利息。本項目數據可以從資產負債表及有關數據資料中取得。

　　七、本表第40行是指企業當期實行支付給存款人的利息。本項目數據資料可從企業損益表及有關數據資料中取得。

　　八、本表第41行是指企業實際支付給職工工資總額，包括各種獎金、津貼、補貼。本項目可根據會計科目中“應付工資”及其他有關數據資料填列。

　　九、本表第42行是報告期內職工平均人數。計算公式為：

　　職工平均人數＝（期初數＋期末數）÷2

　　十、本表第43行是指由本企業勞動群眾集體所有和集體企業聯合經濟組織、社區經濟組織范圍內的勞動群眾集體所有的資產投入企業形成的資本金，以及企業在1 993年6月30日以前國家減免稅款形成的資本金，包括屬于集體性質的法人資本。

　　本項目可根據“實收資本”科目中的有關數據填列。

　　十一、本表第44行是指有權代表國家投資的政府部門或者機構以國有資產投入企業形成的資本金。本項目可根據“實收資本”科目中的有關數據填列。

　　十二、本表第45行是指社會個人或本企業內部職工以個人合法財產投入企業形成的資本金。本項目可根據“實收資本”科目中的有關數據填列。