分類原則

　　基金分類主要以招募說明書中基金所確定的資產配置比例、業績比較基準以及投資目標為基礎。招募說明書中基金所確定的資產配置比例、業績比較基準以及投資目標代表了基金對投資者的承諾，構成了對基金經理未來投資行為的基本約束，以此為依據進行基金分類，可以保證分類的穩定性與公平性。

　　一級分類標準

　　先進行一級分類，然后再根據情況進行二級或三級分類。一級分類以中國證監會頒布并于2004年7月1日起開始施行的《證券投資基金運作管理辦法》為準，該辦法第二十九條規定：“基金合同和基金招募說明書應當按照下列規定載明基金的類別：

　　（一）百分之六十以上的基金資產投資于股票的，為股票基金；

　　（二）百分之八十以上的基金資產投資于債券的，為債券基金；

　　（三）僅投資于貨幣市場工具的，為貨幣市場基金；

　　（四）投資于股票、債券和貨幣市場工具，并且股票投資和債券投資的比例不符合第（一）項、第（二）項規定的，為混合基金；

　　（五）中國證監會規定的其他基金類別。”

　　二級分類標準

　　1、 股票型基金：以股票投資為主，百分之六十以上的基金資產投資于股票的基金。

　　2、 指數型基金：以某種指數的成份股為主要投資對象的基金。

　　3、偏股型基金：以股票投資為主，股票投資配置比例的中值大于債券資產的配置比例的中值，二者之間的差距一般在10％以上。差異在5％～10％之間者輔之以業績比較基準等情況決定歸屬。

　　4、股債平衡型基金：股票資產與債券資產的配置比例可視市場情況靈活配置，股票投資配置比例的中值與債券資產的配置比例的中值之間的差異一般不超過5％。

　　5、偏債型基金：以債券投資為主，債券投資配置比例的中值大于股票資產的配置比例的中值，二者之間的差距一般在10％以上。差異在5％～10％之間者輔之以業績比較基準等情況決定歸屬。

　　6、債券型基金：包括兩類基金。一種是不進行股票投資的純債券基金，另一種是只進行新股認購，但不進行積極股票投資的基金。

　　7、保本型基金：保證投資者在投資到期時至少能夠獲得全部或部分投資本金，或承諾一定比例回報的基金。

　　8、貨幣型基金：主要以貨幣市場工具為投資對象的基金。