農行禹城市支行現有干部員工101人，下屬五個營業單位。營業單位員工40人，柜員30人（23名前臺柜員，7名后臺柜員）。到9月底各項存款余額12.3億元，各項貸款余額12.4億元，前臺柜員月均業務量6304筆；存取款1體機1臺，取款機4臺，自助設備月均業務量34089筆。客戶辦理業務頻繁，柜員年齡偏大，柜面壓力大。2008年度，該行克服了層層困難，取得省行級“三鐵創建先進單位”。

　　2009年以來，該行以開展“三鐵”創建活動為主線，充分識別、揭示和防范內控風險點，充分發揮會計主管第一道防線的重要作用，進一步完善內部控制體系，全面推行臨柜業務精細化管理，努力實現會計內控零案件、無責任事故，促進了會計內控管理水平的顯著提高。該行在會計內控方面做了以下工作：

　　一、梳理操作流程，明晰崗位職責。按照“業務流程標準化、勞動組合合理化、崗位職責清晰化、操作行為規范化、風險管理精確化”的要求，完善臨柜操作手冊體系，統一勞動組合模式，建立了勞動組合模板，建立了明晰和完整的崗位職責體系。針對該行臨柜人員年齡偏大，業務熟練程度及接受能力較低的狀況，該行對各項業務操作進行認真細致的梳理，制定了詳細的各種業務操作流程（包括交易代碼、所需資料清單、注意事項、審核要素和重點）以及會計主管和柜員每天的工作流程表。會計主管手把手對柜員業務進行指導。每天下班前，按照制定的會計主管的工作流程表對各個系統進行嚴格細致的審核，無誤后方可下班。

　　二、加強會計主管職責履行，發揮第一道防線的重要作用。會計主管每天及時審核柜員所辦業務，及時發現問題，及時處理，及時化解和防范各類風險。嚴格督促所有柜員必須及時完整的處理好當天業務。例如“一日三碰庫”制度，不經會計主管允許不得對外辦理業務不得簽退。該行沒有發生1筆柜員漏碰現金箱現象。同時，該行要求各層面人員都要做到認真履職、操作規范，不僅停留在表面上，更要落實到實際行動中去，做扎實細致的工作。

　　三、把握重點，嚴格防控。嚴格存款開戶管理，嚴格預留印鑒保管，嚴格大額存款劃轉，嚴格對賬制度，嚴格主管授權控制，嚴格換折、重歸戶、重寫磁、憑證及密碼掛失等高風險交易管理，嚴格現金、重要空白憑證、印章管理和嚴格票據業務等風險控制。

　　四、發揮系統作用，及時核銷預警。該行充分發揮會計內控管理系統、會計監控系統、檔案管理系統等系統的“在線反映、實時監督”作用，認真核實核銷每一筆預警信息，尤其是需重點說明的6類預警信息情況。對會計內控管理系統要求的職責履行，在內容上、實效上落實到位。認真審核檔案管理系統的重要檔案，做到對單位的重點核算帳戶的變化情況了如指掌，從而從總體上把握會計內控的質量。