隨著我國加入WTO進程的不斷深入，我國的金融業(yè)將面臨前所未有的發(fā)展機遇和激烈的競爭與挑戰(zhàn)。伴隨著發(fā)展壯大及嚴峻挑戰(zhàn)的同時，各家銀行都把有效防范和控制風險點、化解經(jīng)營中潛在的風險提到重要的日程。銀行內(nèi)部經(jīng)營的潛在風險點除了銀行自身的常規(guī)性經(jīng)營風險以外，更多地體現(xiàn)在營業(yè)前臺的日常業(yè)務操作過程中。因此，加強營業(yè)前臺部門的風險點管理，強化風險監(jiān)控及案件的預警機制，實現(xiàn)防范案件關口的前移，是防范和化解金融風險的重要手段和措施。

　　一、當前營業(yè)前臺部門的業(yè)務風險點主要表現(xiàn)

　　1.業(yè)務管理的風險點。由于營業(yè)前臺的管理人員自身的業(yè)務素質(zhì)及管理水平較低，缺少合理的內(nèi)控制度，對前臺重要崗位檢查監(jiān)督不利而導致風險點的產(chǎn)生。崗位分工不明確，缺乏主要業(yè)務崗位說明書，營業(yè)人員對細分的崗位職責、操作規(guī)程沒有較為明確的認識，從而影響業(yè)務操作的規(guī)范性，極易產(chǎn)生差錯；內(nèi)控制度執(zhí)行不合理，印章及重要空白賬證保管不嚴格，重要空白憑證沒有及時納入表外科目核算，重要空白憑證賬實不符；內(nèi)部往來賬目核對不及時，對賬不符合規(guī)定和要求；不及時對現(xiàn)金出納進行查庫，導致現(xiàn)金超限額現(xiàn)象時有發(fā)生；后臺復核管理松懈，對前臺疏于約束力度，造成前后臺脫解現(xiàn)象。

　　2.業(yè)務操作風險點。前臺經(jīng)辦人員由于責任心不強，專業(yè)水平低，違反操作規(guī)程，產(chǎn)生業(yè)務隱患現(xiàn)象。對客戶結算票據(jù)核對預留印鑒不認真，造成不法分子有機可乘，給客戶造成經(jīng)濟損失；對有些假票據(jù)及假鈔等缺乏常識性的鑒別能力，造成不法分子的犯罪目的得逞；內(nèi)部往來賬目核算不合規(guī)矩，報單給客戶自帶，無正常登記手續(xù)且人賬不及時；業(yè)務對賬沒有堅持雙人對賬的原則，事后稽核監(jiān)督不及時；不按規(guī)定管理操作員密碼，操作員密碼常出現(xiàn)串用混用現(xiàn)象，因崗位調(diào)離不及時注銷及更換新的操作員密碼。

　　3.服務風險點。由于服務質(zhì)量、服務態(tài)度不過關造成不利風險點，同時由于各家銀行服務競爭激烈，服務設施不盡完備，無法滿足客戶需求，產(chǎn)生較多風險隱患。前臺經(jīng)辦人員服務水平不高，業(yè)務素質(zhì)低，工作效率低，難以滿足客戶的需求，容易使客戶產(chǎn)生不滿情緒，同時由于服務態(tài)度不夠熱情周到，造成與客戶之間的糾紛，因此導致客戶對銀行服務方面的投訴，從而影響到銀行的服務信譽，對其經(jīng)營造成不良影響。業(yè)務范圍不廣，服務手段不完備，客戶沒有資金安全感，容易產(chǎn)生客戶流失現(xiàn)象，直接影響到銀行的經(jīng)營效益。

　　4.新業(yè)務風險點。由于銀行新產(chǎn)品、新業(yè)務的發(fā)展和前臺人員的業(yè)務素質(zhì)及管理水平不能同步，產(chǎn)生風險隱患。首先是員工的素質(zhì)無法滿足新業(yè)務的快速發(fā)展的需要，由于新業(yè)務培訓少，掌握不多，加上人員變動頻繁，很容易產(chǎn)生一人兼多個崗位現(xiàn)象，造成業(yè)務風險隱患；其次新業(yè)務迅速發(fā)展以后，業(yè)務規(guī)模相對擴大，管理人員和前臺經(jīng)辦人員不能有效增加，監(jiān)督管理跟不上，風險防范能力有所下降，容易產(chǎn)生風險漏洞。

　　5.道德教育風險點。由于只注重前臺經(jīng)辦人員的業(yè)務素質(zhì)的培訓提高，忽視了思想道德方面的教育，造成前臺風險的產(chǎn)生。由于拜金主義思想的侵蝕影響，極個別前臺人員利用前臺管理過程中出現(xiàn)的漏洞，挪用客戶存款，虛開儲蓄存折，攜款潛逃案件時有發(fā)生，這類惡性案件通常都會給客戶和國家的財產(chǎn)造成重大的損失，同時也給銀行的信譽造成極壞的影響。這類案件通常發(fā)生于前臺的儲蓄部門、現(xiàn)金出納部門等涉及現(xiàn)金的重要部門。近年來這類案件的發(fā)生有上升的趨勢，最根本的原因就在于員工平時缺乏思想道德、法律意識的教育，導致少數(shù)人極端個人主義思想膨脹。

　　二、營業(yè)前臺風險點產(chǎn)生的主要原因

　　營業(yè)前臺的風險點的產(chǎn)生和形成有其客觀原因和主觀原因，從銀行的角度而言，是規(guī)章不健全、制度不落實、管理工作沒有適應業(yè)務發(fā)展的需要；從銀行員工的方面而言，是由于少數(shù)員工享樂思想滋生、道德水準有所下降形成的。這些具體表現(xiàn)在以下方面：

　　1.內(nèi)控機制不嚴密，各項管理檢查不到位。銀行沒有較為完善的、行之有效的、互相制約的內(nèi)部控制制度；對前臺常規(guī)性業(yè)務檢查大多流與形式，無法查出操作中的違規(guī)現(xiàn)象，沒能及時糾正業(yè)務操作中所存在的問題，最終達到根除風險和隱患的目的。

　　2.業(yè)務培訓不到位，經(jīng)辦人員業(yè)務素質(zhì)偏低。推出一項新業(yè)務時，經(jīng)辦人員如果達不到新業(yè)務所需要的業(yè)務水平，在處理新業(yè)務時難免出現(xiàn)差錯，有時前臺人員變動頻繁，而新接替的人員又未及時經(jīng)過新業(yè)務的培訓，業(yè)務經(jīng)辦不熟練。

　　3.前臺人員服務意識差，服務不夠熱情周到。前臺人員有時不太注重服務形象，工作效率低，對新客戶提出的業(yè)務方面的咨詢不能圓滿地做出答復，或者態(tài)度冷漠，與客戶發(fā)生爭吵，引起客戶不滿或投訴。

　　4.法律意識淡薄，思想教育不到位，導致員工道德水準下降。對于前臺一線的員工缺乏有效的、必要的、有思想針對性的教育，思想教育往往停留在表面，對員工的思想動向不了解、不掌握，在思想教育上留下隱患。

　　三、防范與化解營業(yè)前臺風險點的主要措施

　　要防范和化解風險點，首先必須認識風險、研究風險，提出不同部門潛在風險點，掌握風險點發(fā)生的主要規(guī)律。要認真分析不同風險點產(chǎn)生的原因，制定不同措施加以防范、控制，把風險點控制消滅在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)零風險。

　　1.加強風險點的前瞻性研究，盡快進行業(yè)務管理制度、方法、措施、程序的歸納，逐步完善內(nèi)部控制體系。銀行的風險點具有隱蔽性、突發(fā)性和破壞性。隱蔽時使人不知不覺，突發(fā)時讓人感到措手不及。要掌握銀行風險點的分布情況，有效化解風險點，就必須加強對風險點的前瞻性研究，要定期查找業(yè)務風險點，熟知可能產(chǎn)生風險點的要害部門，找出隱患，制定相應措施加以防范。對現(xiàn)有制度進行重新整合，在加強調(diào)查研究的基礎上，建立分類科學、內(nèi)容全面的內(nèi)控制度體系，制定完整全面的主要業(yè)務崗位說明書，進一步明確前臺崗位人員的職責及操作規(guī)程，對于沒有制度規(guī)定的內(nèi)控盲點，一定要加緊落實，明確制約關系和措施，防范風險點于未然。

　　2.加大對新業(yè)務的培訓及科技創(chuàng)新力度，防范業(yè)務風險。面對日新月異的科學技術和瞬息萬變的金融市場，如果沒有熟練高超的業(yè)務技能是不可能有效地防范控制風險隱患的。要加強對一線前臺人員的培訓，使其盡快熟崗位各項要求、相關規(guī)章制度和業(yè)務操作規(guī)程，提高風險意識，把各項規(guī)章制度要求真正落到實處，對一些違規(guī)行為能及時加以糾正、制止，從而真正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用。

　　同時加強對后臺監(jiān)督人員和事后人員的培訓，努力提高事后稽核人員的業(yè)務水平和發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題的能力，對所發(fā)現(xiàn)問題及時予以解決。對全體員工要進行多崗培訓，以便適應新業(yè)務發(fā)展的需要及不同崗位的需要。充分發(fā)揮計算機在銀行業(yè)務經(jīng)營中的重要作用，真正發(fā)揮計算機的科學化管理作用，用先進的科學手段有效控制業(yè)務經(jīng)營中的風險。

　　3.合理分配和調(diào)整人力資源，滿足不相容崗位控制，做到人控、機控和制度控制相互制約、相互補充。要對不同的員工的業(yè)務能力、服務水平做到了如指掌，對那些業(yè)務素質(zhì)高，工作責任心強、服務態(tài)度好的員工盡快充實到一線崗位，充分發(fā)揮他們的工作積極性；對特別重要部門要做到員工定期輪崗，在嚴格上崗資格考試制度的前提下，合理配置勞動組合，消除崗位人員設置不合理現(xiàn)象。

　　4.加強思想教育，努力防范道德風險。要重點抓好一線員工的思想政治、職業(yè)道德和法律法規(guī)教育，使他們牢固樹立正確的人生觀、價值觀，增強廉潔奉公、遵紀守法的思想意識；要建立完善定期學習制度，經(jīng)常組織員工開展政治學習，提高思想認識、增強服務意識，引導員工正確對待手中的權力，自覺抵制拜金主義和各種腐敗思想的侵蝕；要及時了解和掌握前臺員工特別是要害崗位部門員工的思想動向，有針對性地加強學習，提高對不良思想的防范能力；要樹立良好精神風貌，抓好典型，對表現(xiàn)突出的個人給予精神及物質(zhì)獎勵，大力宣傳其先進事跡，在全行樹立良好風氣，避免人為性、突發(fā)性風險的產(chǎn)生。

　　如何防范和化解金融風險是當前金融業(yè)發(fā)展中所面臨的一項重要課題，如果我們在日常經(jīng)營中能夠有效地消除各種前臺風險和隱患，開拓創(chuàng)新、穩(wěn)健經(jīng)營，我們一定會在金融行業(yè)激烈的競爭中取得主動，搶占先機，我國的金融事業(yè)也一定會迎來光輝燦爛的明天。