為嚴肅財經(jīng)紀律，加強資金監(jiān)管，確保財政資金的安全，廣東南雄市財政局牢固樹立“財政資金安全無小事”的觀念，進一步規(guī)范財政資金專戶管理，完善財政資金撥付程序，從源頭上預防和治理財政資金監(jiān)管漏洞。

　　一是加大財政專戶清理力度，實行歸口管理。

　　2007年，該局以國庫股的設立為契機，全面清理財政局各股室專戶，對不符合規(guī)定的賬戶進行撤戶，相同性質(zhì)的賬戶進行合并，共撤并內(nèi)部專戶23個，實行國庫股歸口統(tǒng)一管理。2011年，又對財政專戶進行全面清理整頓。今年5月份又清理撤并了2個財政專戶，目前，保留的專戶都以國務院、財政部、省財政廳文件為依據(jù)，符合基本開戶條件的財政專戶，沒有違規(guī)開設財政專戶。

　　二是規(guī)范開戶銀行的監(jiān)管，建立財政資金信息反饋機制。

　　一方面，積極加強與各代理銀行溝通和協(xié)調(diào)，建立健全了銀行代理業(yè)務年度考核機制，每年對代理銀行的代理資格和代理質(zhì)量進行考核。另一方面，充分利用國庫集中支付系統(tǒng)，以預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建立為契機，要求代理銀行建立有效的財政資金信息反饋機制，使財政部門及時掌握財政資金流動情況，做到“事前預警、事中監(jiān)督、事后跟蹤”，不斷提高代理銀行管理水平和服務質(zhì)量。

　　三是加強國庫人員匹配和崗位管理。

　　在機構設置和人員匹配上，嚴格按照“不相容崗位相分離”原則，科學設置崗位，做到崗位設置相互牽制，業(yè)務分工明確，按預算內(nèi)、預算外、社保資金實行專人專賬專戶管理，對每筆資金的撥付都必須有股長親自審核并蓋章。

　　四是加強印鑒管理，健全對賬制度。

　　實行印鑒專人專責分管制，即單位公章、局長印章由局辦公室專人保管，會計和出納印章由各自保管，對留存銀行的印鑒進行分人保管。實行公章使用登記制度，使用公章時，由經(jīng)辦人填寫公章使用登記表，先由股長審核，再由主管領導審批后，由局辦公室指定專人負責蓋印。在對賬上，實行內(nèi)賬外賬核對制度。每月由預算股與業(yè)務股室進行一次指標核對，業(yè)務股與國庫股進行計劃與實際撥款核對。同時，每個賬戶的銀行余額每月定期與各代理銀行對賬單進行對賬，并不定期與各代理銀行進行賬務余額跟蹤。

　　五是完善財政資金撥付流程。

　　利用財政支付一體化平臺，在資金支付流程上，先由預算股下達預算指標，預算單位根據(jù)指標進行資金申請，業(yè)務股經(jīng)辦人進行初審，股長進行復審，分管領導進行審批，國庫股最后把關審核，國庫支付中心根據(jù)資金使用情況，辦理集中支付。