3.3其他銀行業務

　　中間業務也叫收費業務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。

　　中間業務相比于傳統業務而言，具有以下特點：

　　（1）不運用或不直接運用銀行的自有資金。

　　（2）不承擔或不直接承擔市場風險。

　　（3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務。

　　（4）以收取服務費（手續費、管理費等）、賺取差價的方式獲得收益。

　　（5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。

　　中間業務發展的基礎是中間業務創新。我國銀行的中間業務吸納型和模仿型創新較多，原創型和再創型創新較少，較復雜的金融衍生品的創新能力不足，創新技術含量低。

　　3.3.1資金業務

　　1.資金業務概述

　　（1）資金業務的概念

　　資金業務的最主要風險是市場風險。

　　（2）業務種類

　　資金業務按照業務種類的不同可以分為短期資金業務、債券業務、外匯業務和衍生品業務。

　　（3）資金的投資收益

　　資金的投資收益通常包括兩個部分：資本利得及現金分配。

　　2.短期資金交易

　　銀行的短期資金交易業務主要是指銀行買賣貨幣市場金融產品的活動。貨幣市場通常是指期限在一年以內（含一年）的短期資金融通的場所。

　　（1）中央銀行票據

　　中央銀行票據（簡稱“央行票據”），是由中國人民銀行向銀行發行的短期債券。目前，央行票據是中國人民銀行發行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節市場貨幣供應量的主要券種。央行票據的期限通常為三個月、六個月和十二個月。

　　中央銀行定向票據為中國人民銀行向特定的銀行發售的央行票據，該銀行必須認購。

　　（2）短期國債

　　短期國債是由中央政府（通常是財政部）發行的期限在一年或一年以內的政府債券。期限通常為三個月、六個月和十二個月。

　　（3）短期融資券

　　短期融資券簡稱為“短融”，類似美國的商業票據，甚至在我國銀行間債券市場上發行并約定在一定期限還本付息的債券，可在銀行間債券市場上交易。

　　非金融企業短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券的期限最長不超過91天。

　　（4）回購/逆回購

　　回購協議簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他證券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協議價格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質押的短期貸款。

　　（5）同業拆借

　　同業拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。上海銀行間同業拆放利率，單利、無擔保、批發性利率。

　　（6）貨幣市場基金

　　貨幣市場基金是指由基金管理公司發行，在貨幣市場上進行短期有價證券投資的一種基金。

　　3.債券業務

　　（1）國債：具有風險低、流動性高、收益率相對較低的特點。投資國債免繳利息稅。

　　國債按照期限可分為短期國債、中期國債和長期國債。

　　我國發行的國債主要有記賬式國債和憑證式國債兩種，2006年又新推出了電子式國債。

　　（2）公司債

　　公司債的風險與公司本身的經營狀況直接相關。

　　①公司債

　　②企業債

　　③金融債

　　金融債是指我國的政策性銀行、商業銀行、企業集團財政公司及其他金融機構發行的債券。

　　商業銀行次級債券是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后，先于商業銀行股權資本的債券。

　　4.外匯業務

　　（1）即期外匯交易

　　①外匯標價方法

　　直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。

　　間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。

　　4.外匯業務

　　（1）即期外匯交易

　　①外匯標價方法

　　直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。

　　間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。

　　②買入價、賣出價和中間價

　　在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。

　　（2）遠期外匯交易

　　遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

　　5.金融衍生品業務

　　金融衍生品又稱為“衍生金融工具”，是與基礎金融產品相對應的一個概念，指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格取決于后者價格（或數值）變動的派生金融產品。

　　銀行交易金融衍生品的主要目的是風險管理。

　　（1）期貨

　　期貨合約是由雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成交時約定的價格（交割價格）交割一定數量的某種商品（標的資產）的標準化協議。期貨交易是在交易所以公開的方式進行的期貨合約的交易。

　　商品期貨合約和金融期貨合約。

　　（2）利率互換

　　利率互換是交易雙方在一定時期內交換以相同的本金數量為基數的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。利率互換又稱為利率掉期，是過去較為通用的叫法。

　　（3）貨幣互換

　　貨幣互換通常涉及兩種貨幣，持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易。

　　（4）期權

　　期權也叫選擇權，期權的買方有權在預先規定的未來時間（行權時間）以預先規定的價格（行權價）從另一方買入或向另一方賣出一定數量的某種金融資產（標的資產，如債券或外匯等）。

　　有買入金融資產權利的期權叫做看漲期權，有賣出金融資產權利的期權叫做看跌期權。

　　3.3.2票據業務

　　1.業務概述

　　票據業務是指以商業匯票為媒介進行的票據發行、交易及其延伸業務。

　　2.承兌業務

　　票據承兌業務一般歸類于信貸業務。

　　3.貼現、轉貼現業務

　　貼現、轉貼現業務均屬于票據融資業務。

　　貼現是指商業銀行匯票的合法持票人在商業匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，已背書方式所進行的票據轉讓。

　　轉貼現是指金融機構將其尚未到期的商業匯票轉讓給金融同業而取得資金的行為，是金融機構之間融通資金的一種方式。

　　2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業拆借中心開通了中國票據報價系統，即中國票據網。

　　3.3.3支付結算業務

　　1.業務概述

　　支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。

　　2.常見的結算方式

　　（1）匯票

　　匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。分為銀行匯票和商業匯票。

　　（2）本票

　　銀行本票用于單位和個人在同一交換區域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。

　　（3）支票

　　可用于單位和個人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支票等。

　　旅行支票是銀行等機構為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發的一種固定面額票據。

　　（4）匯款

　　電匯、票匯、信匯三種方式。

　　①電匯：特點是交款迅速、安全可靠、費用高。多用于急需用款和大額匯款。

　　②票匯

　　③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內的許多國家基本不再使用信匯。

　　（5）信用證

　　主要特點：信用證是一項獨立于貿易合同之外的另一種契約。信用證業務處理的是單據，而不是與單據有關的貨物。

　　（6）托收

　　托收是指委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據或/和商業單據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。

　　3.票據和結算憑證填寫的規定

　　中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣。票據的出票日期必須使用中文大寫。

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