新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
證券從業資格考試2010復習指導：《投資基金》四（4）
第四節 基金管理公司治理結構與內部控制
一、基金管理公司的治理結構
（一）總體要求
我國基金管理公司全是有限責任公司，它們必須滿足《中華人民共和國公司法》中所有對有限責任公司公司治理結構的規定。
建立組織機構健全、職責劃分清晰、制衡監督有效、激勵約束合理的治理結構，保持公司規范運作，維護基金份額持有人的利益。
（二）基金管理公司治理方面的基本原則
1.基金份額持有人利益優先原則。
2.公司獨立運作原則。
3.強化制衡機制原則。
4.維護公司的統一性和完整性原則。
5.股東誠信與合作原則。
6.公平對待原則。
7.業務與信息隔離原則。
8.經營運作公開、透明原則。
9.長效激勵約束原則。
10.人員敬業原則。
（三）獨立董事制度
基金管理公司應當建立健全獨立董事制度。獨立董事人數不得少于3人，且不得少于董事會人數的1/3。
董事會審議下列事項應當經過2/3以上的獨立董事通過：
（1）公司及基金投資運作中的重大關聯交易；
（2）公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務所；
（3）公司管理的基金的半年度報告和年度報告；
（4）法律、行政法規和公司章程規定的其他事項。
（四）督察長制度
基金管理公司應當建立健全督察長制度。督察長由董事會聘任。對董事會負責，對公司經營運作的合法、合規性進行監察和稽核。由總經理提名，由董事長聘任，并應當經全體獨立董事同意。
督察長發現公司存在重大風險或者有違法違規行為，應當告知總經理和其他有關高級管理人員，并向董事會、中國證監會和公司所在地中國證監會派出機構報告。
【例3·單選題】基金管理公司中獨立董事的人數限制是（ ）。
A.獨立董事的人數不得少于3人
B.獨立董事的人數不得少于董事會人數的1/3
C.獨立董事的人數不得少于3人或者不少于董事會人數的1/3
D.獨立董事的人數不得少于3人并且不少于董事會人數的1/3
答案：D
學員討論（0）
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
