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2011年中級經濟師《中級金融》復習要點：市場監管
中級經濟師考試金融市場運營監管包括：資本充足率的監管、資產安全的監管、流動適度性的監、收益合理性的監管、內控有效性的監管。
（1）資本充足率的監管
資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）
扣除項包括：商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）
核心資本扣除項：包括商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資的50%、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資的50%.
資本分核心資本和附屬資本
核心資本有實收資資本（普通股）、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。
附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。
附屬資本不得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%.資本充足率大于等于8%；核心資本充足率必須大于等于4%.
我國按資本充足率將商行分為三類：資本充足的商行（資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%）；資本不足的商行（資本充足率不足8%，核心資本充足率不足4%）；資本嚴重不足的商行（資本充足率不足4%，核心資本充足率不足2%）；
[2007單選]根據巴塞爾協議的規定，以下屬于商業銀行核心資本的是（ C ）。
A.中期優先股
B.損失準備
C.附屬機構的少數股東權益
D.可轉換債券
（2）資產安全的監管
貸款五級分類：正常、關注、次級、可疑、損失（不良貸款）
資產安全性監管的重點是銀行機構風險的分布、資產集中程度和關系人貸款。
A、分析各類資產占全部資產的比例，以及各類不良資產占全部資產的比例。
我國規定：不良資產率=不良資產/資產余額<4%
不良貸款率 =不良貸款/貸款余額<5%
B、監測銀行機構對單個借款人或單個相關借款人集團的集中程度，又稱大額風險暴露。
我國規定：
單一集團客戶授信集中度=最大一家集團客戶授信總額/資本凈額<15%
單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額<10%
全部關聯度=全部關聯客戶授信/資本凈額<50%
C、監測銀行機構對關系人貸款變化
關系人通常指銀行的高管人員及其親屬、自己的公司等。
D、監測銀行壞賬和貸款準備金的變化
[2008單選]根據《商業銀行風險監管核心指標》，我國衡量商業銀行資產安全性指標中，不良資產率是指（ C ）之比。
A.不良貸款與貸款總額
B.不良貸款與總資產
C.不良信用資產與信用資產總額
D.不良信用資產與貸款總額
（3）流動適度性的監管
銀行機構的流動能力：可用于立即支付的現金頭寸；在短期內可以兌現或出售的高質量可變現資產。
A、銀行機構的流動性應當保持在適度水平
流動性比率=流動性資產/流動性負債>25%
核心負債比例=核心負債/總負債>60%
B、監測銀行資產負債的期限匹配
流動性缺口=90天內表內外流動性缺口/90天內到期表內外流動性資產>10%
C、監測銀行機構的資產變化情況
包括：銀行的長期投資、不良資產和盈虧變化情況
【我要糾錯】 責任編輯：戈薇
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